Le 07/02/2020 :

J'améliore ma retraite: quelle surcote si je travaille plus longtemps?

Mon patron est d’accord pour que je continue de travailler bien au-delà de mes 62 ans. Je sais que cela me vaudra une surcote pour ma retraite. Mais jusqu’à quel âge? 

-La réponse de la rédaction 

En effet, dans le régime général, si vous travaillez après l’âge légal de départ à la retraite (62 ans pour les personnes nées à partir de 1957), et réunissez la durée d’assurance exigée pour le taux maximum de 50% (167 trimestres pour ceux nés entre 1958 et 1960), vous vous constituez une majoration de retraite. La surcote est définitive. 

Celle-ci est de 1,25% par trimestre supplémentaire, soit, pour quatre trimestres maximum par an, 5% par an. En l’état actuel de la réglementation, vous y avez droit tant que vous travaillez, sans limite d’âge. Cette surcote est prise en compte automatiquement lors du calcul de la retraite et majore son montant annuel brut. (Avec l’Assurance retraite).

Surcote: comment augmenter votre pension?Jusqu'à 5% de retraite en plus par année travaillée au-delà de l'âge légal, si vous avez assez de trimestres pour une retraite à taux plein: c'est le principe de la surcote. Voici ses règles d'attribution et de calcul.
• À quelles conditions est-elle accordée? 

- Aura droit à la surcote un salarié qui poursuit son activité au-delà de l’âge légal de départ (62 ans pour les personnes nées à compter de 1955) alors qu’il a tous ses trimestres pour obtenir le taux plein. 

- La surcote se déclenche seulement à partir de l’âge légal de départ. Par conséquent, vous n’y aurez pas droit tout de suite si vous continuez de travailler après 60 ans, alors que vous pourriez prétendre à la retraite anticipée pour carrière longue. 

Exemple: Né en 1959, vous remplissez en 2019 les conditions pour partir à 60 ans. Poursuivre votre activité jusqu’à 62 ans ne vous donnera pas droit à la surcote. Vous pourrez y prétendre si vous continuez au-delà de vos 62 ans. 

• Comment est-elle calculée? 

- Chaque trimestre civil cotisé après l’âge légal de départ, et en plus du nombre de trimestres requis pour le taux plein, majore votre retraite de base de 1,25% et cela, définitivement. Seules comptent les périodes d’activité cotisées, à raison de quatre trimestres maximum par an. Ne sont pas retenus les trimestres correspondant à des périodes d’arrêt de travail pour maladie, par exemple. 

- Le décompte se déclenche le premier jour du trimestre civil suivant la date à laquelle vous remplissez les conditions.

Exemple: Né le 2 octobre 1956, vous avez les 166 trimestres requis pour prendre votre retraite à taux plein au 1er novembre 2018. Vous comptez partir le 1er novembre 2019. Le décompte de trimestres pour la surcote s’opère à partir du 1er trimestre civil (janvier-février- mars) de 2019. 

Le 2e et le 3e trimestre 2019 vous donneront droit au bonus, mais pas le 4e. Financièrement, vous avez donc intérêt à prendre votre retraite seulement au 1er janvier 2020: votre pension de base sera majorée définitivement de 5% (au lieu de 3,75%). 

À lire aussi: Surcote: comment augmenter votre pension?

• Sur quel montant de retraite s'applique la surcote? 

- La surcote augmente le montant de la retraite de base, pas celui des retraites complémentaires Arrco et Agirc 

- Mais l’activité maintenue vous permet d’acquérir des points Agirc-Arrco supplémentaires et d’échapper à l’abattement temporaire de 10% sur le montant de votre complémentaire entré en application au 1er janvier 2019.

Exemple: Né en janvier 1957, vous avez les 166 trimestres nécessaires pour une retraite à taux plein au 1er février 2019. Vous décidez de partir au 1er avril 2020: votre retraite de base sera majorée de 5%. 

- La surcote est cumulable avec la majoration de 10% accordée aux salariés qui ont eu ou élevé au moins 3 enfants. Elle est calculée sur le montant de la retraite de base majorée de 10%. 

- La surcote s’applique aussi sur une retraite portée au montant minimum des pensions, ou minimum contributif: vous êtes dans cette situation si vous avez droit à la retraite à taux plein et avez cotisé toute votre carrière sur un petit salaire. Le minimum contributif varie entre 7 615,94€ et 8 322,13€ par an depuis le 1er octobre 2017, selon votre nombre de trimestres cotisés. 

Exemple: Si vous pouvez prétendre au minimum contributif de 7615,94€ par an et à une surcote de 5%, la retraite de base versée sera de 7 996,74€. 

Retraite: les 3 avantages de la surcote!"J’aurai droit à une surcote sur ma retraite de base si je travaille au-delà de l'âge légal. Qu'en est-il pour ma complémentaire? "
1) Augmenter définitivement sa retraite de base

Les salariés qui, à l'âge légal de départ, ont le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein peuvent continuer à travailler. Ils s'ouvrent alors le droit à une une majoration (appelée "surcote") de leur retraite de base. Chaque trimestre travaillé en plus augmente, en l’état actuel de la réglementation, votre retraite de 1,25 %, soit 5% par an.

 Par exemple: Cyril né le 10 juin 1955 pourrait prendre sa retraite, le 1er juillet 2017, à 62 ans. S’il décide de continuer à travailler deux ans de plus, et de partir le 1er juillet 2019, il bénéficiera de 8 trimestres de surcote, soit 1,25 x 8 = 10 % de majoration sur sa retraite de base. C’est intéressant, d’autant plus, que la surcote s’applique même lorsqu’on atteint le montant de retraite de base maximum.

2) Acquérir plus de points de retraite complémentaire 

Il n’existe pas de  surcote pour le régime ARRCO /AGIRC. Néanmoins, le fait de prolonger son activité professionnelle permet d’acquérir des points de retraite supplémentaires et donc d’améliorer, au final, la retraite complémentaire versée.

Le jeu en vaut-il la chandelle?

A partir de 55 ans, vous recevez tous les 5 ans, une estimation indicative globale de votre retraite, qui vous permet de constater le gain réalisé par une prolongation d’activité. Vous pouvez également faire des simulations sur votre espace personnel sur le site agirc-arrco.fr

3)  Eviter le futur malus sur les retraites complémentaires

Jouer les prolongations d’activité sera très fortement encouragé dès l’entrée en vigueur du nouveau dispositif de minoration/majoration temporaire des retraites complémentaires.

Il concerne les assurés nés à compter du 1er janvier 1957, et qui demanderont leur retraite complémentaire à partir du 1er janvier 2019. S’ils font liquider celle-ci dès la date à laquelle ils peuvent bénéficier du taux plein côté régime de base, ils subiront une minoration de 10 % pendant 3 ans du montant de leur retraite complémentaire , sauf cas d’exonérations.

Pour éviter ce malus, les salariés concernés devront décaler, leur demande de retraite complémentaire, d’un an.  Ce qui pourrait, à terme, augmenter le nombre de bénéficiaires de la surcote dans le régime général (retraite de base).

 Bon à savoir! Si ces assurés demandent leur retraite complémentaire deux ans ou plus après la date à laquelle ils peuvent bénéficier du taux plein pour leur retraite de base, ils auront droit à une majoration de leur retraite complémentaire pendant 1 an de:
- 10 % si la liquidation de la retraite complémentaire est décalée de deux années ;
- 20 % si elle est décalée de trois années ;
- 30 % si elle est décalée de quatre années.

Entre la surcote de la retraite de base, les points supplémentaires acquis par la prolongation d’activité, et cette possibilité de majoration temporaire d’un an… le montant de la retraite globale sera d’autant plus amélioré que le départ sera repoussé. A moins qu’une nouvelle réforme des retraites ne vienne, dans les prochains mois, encore bousculer la donne.